由中华纸业杂志社出品的一年一度的“中国造纸企业20强巡礼”专题报道，如约而至。在过去的一年里,可能是自2008年全球金融危机以来我国造纸行业经历的最困难的一年，全行业受到了需求收缩、供给冲击、预期转弱等多重压力，叠加原料结构调整、能源价格上涨、新冠疫情反复带来的超预期等因素的冲击，使得造纸行业成本上升，经济效益大幅下滑。但是，全国纸及纸制品出口业务增长迅速，创历史新高，出口增长在一定程度上化解了阶段性的产能过剩问题。
作为中国造纸行业发展的排头兵，“2023中国造纸企业20强”2022年企业总收入同比2021年有所提高，增幅达4%，总营业收入从5599.68亿元上升到5827.22亿元；总产量为7284万吨，同比2021年的7116.34万吨有所增长。从20强企业的总营业收入和总产量在全行业的占比情况来看，总营业收入占比同比基本持平，维持在65.5%的水平，总产量占比同比2021年也变化不大，占比为58.6%。自“2019中国造纸企业20强”的上榜门槛突破60亿之后，“2023中国造纸企业20强”的门槛持续提高，达到80亿，在全行业整体运营形势复杂的情况下，以20强企业为代表的龙头企业，继续作为引领行业经济效益增长的排头兵。
中华纸业杂志社2006年开始推出以收入排名的“中国造纸企业20强巡礼”活动，目前该活动已经成为中华纸业杂志社每年定期开展的公益宣传活动。本专题中的数据和资料，是通过对相关企业的调查了解，结合行业报告、企业公告、媒体报道等各种公开信息组织编辑而成，也得到了相关企业的宣传部门或企业报刊编辑部的大力支持。当然，其中不排除有遗漏或不准确的地方。希望更多的读者朋友能持续关注支持这项活动，提出宝贵的意见和建议，从而让这项每年固定的活动不断与时俱进、推陈出新。
榜单情况：20强阵容持续稳定，排名未见大起大落2023年的“中国造纸企业20强”的榜单入围企业与2022年的入围企业一样，使得近5年以来“中国造纸企业20强”阵容较为稳定。自中华纸业杂志社从2006年开始推出以收入排名的“中国造纸企业20强巡礼”活动之后，特别是近10年20强榜单的企业阵容相对稳定，只在2019年，因山东泉林集团出现了一些生产经营问题而退出，由芬欧汇川（中国）有限公司上榜，而形成了近4年较为稳定的20强榜单。
但从2023年的20强企业排名情况看，虽然总体阵容稳定，但个别企业排名上升较快。从榜单位次来看，晨鸣、玖龙、华泰、太阳仍然稳居前四，而这个“前四强”的排名局面自2009年以来已经稳居多年，可以说“中国造纸企业20强”的“前四强”局面已经形成。自2021年玖龙纸业凭借主营业务收入同比上年增长17.8%的好成绩，而打破了维持10余年的“前四虎”排名局面，成功跻身2021年“前四强”榜单的第2位。而在2023年的20强榜单中，玖龙虽然因经济和市场多种因素导致营业收入同比微弱下降，但仍然稳居排行榜第2位。作为一直稳居榜首的晨鸣纸业，2023年继续以主营收入1026亿元摘下2023年榜首，而这个成绩也代表着我们造纸企业首次突破了营收千亿大关。而华泰集团和太阳纸业也以收入同比齐长的好态势排在2023年“前四强”榜单中，分别位居第3位、第4位。特别是太阳纸业年营业收入同比上一年增长明显，而前四强的营收收入的差距也在逐步减小。
除了2023年“前四强”榜单的变化外，后面的企业排名中也存在个别企业排名上升快的现象。说起20强企业中近几年表现稳步突出的企业，不得不再次说一下山鹰国际控股股份公司，自2017年由安徽山鹰纸业股份有限公司更名为山鹰国际控股股份公司（后面简称山鹰国际）后，便在当年“中国造纸企业20强”的榜单中取得了排名第9的位次，又在2020年的榜单中收获了第6的位次后，2021年的榜单中继续稳步前进，拿下了第5位的好成绩。从2023年榜单中山鹰的表现来看，榜单位次依然维持第5名，年营业收入基本与上一年持平，2023年20强榜单可以说是稳定发展，企业排名变化幅度不大，但个别企业的年收入在2022年极具挑战性的市场形势下仍然取得了不错的增长，如博汇纸业、金海浆纸、亚太森博、世纪阳光等。
分布情况：全国统一大市场局面进一步加速
除了山鹰国际和中国纸业两家公司的总部分别分布在上海和北京外（主要的生产基地分布在湖南、广东、山东等地区），其他企业的总部和生产基地基本上都是分布于经济发达的华东和华南的沿海地区，区位优势特点比较明显。山东、广东、江苏依然是上榜企业较多的地区，山东依然保持着20强分布最多的省份，有6家企业，且在“前四强”中占据3家，但近两年山东重要纸企的大型项目均纷纷选择其他省份落户；江苏、广东分别有4家和2家企业入围。
除了山鹰国际和中国纸业两家公司的总部分别分布在上海和北京外（主要的生产基地分布在湖南、广东、山东等地区），其他企业的总部和生产基地基本上都是分布于经济发达的华东和华南的沿海地区，区位优势特点比较明显。山东、广东、江苏依然是上榜企业较多的地区，山东依然保持着20强分布最多的省份，有6家企业，且在“前四强”中占据3家，但近两年山东重要纸企的大型项目均纷纷选择其他省份落户；江苏、广东分别有4家和2家企业入围。
同时，20强企业大多实行了集团化管理和跨地域性投资布局，各自的生产基地布局互有交叉。如晨鸣、华泰在广东都有生产基地，维达、恒安、中国纸业在山东有生产基地，博汇、玖龙、理文等在江苏有生产基地等，地域性特征越来越模糊。大企业集团各自的生产基地除了集中分布在经济发达、人口密集、交通便利的珠三角、长三角和环渤海经济带外，中部（湖南、湖北、安徽、江西）和西南（四川、重庆、贵州、广西）等地亦有生产基地或项目投资建设。特别是广西，近两年因其原料资源丰富和优越的地理位置，成为各大造纸企业争相入驻的市场，其中理文、玖龙、太阳、金桂浆纸等企业已经投产或产能落户。
近年来，国内龙头企业加快了海外投资的步伐，特别是废纸进口新政的实施和国内需求的下降，以及国际贸易争端频发，已积累了一定实力的大企业开始以全球战略思维来进行新的投资布局，以更好地实现原料和产品在全球范围内的资源优化配置。这也是中国造纸企业成长成熟的体现。如太阳纸业的老挝“林浆纸一体化”项目目前已经开始助力太阳纸业的可持续发展；山鹰集团的深耕中国、聚焦全球战略，已经使山鹰国际的产业布局遍布中国、美国、英国、瑞典、挪威等国家。即便是近几年受疫情影响，各大企业“走出去”战略或多或少受其影响，但据我们了解，应对市场艰难，各企业都有“八仙过海”各显神通的锦囊妙计。
行业集中度：集中效益稳中微降
据国家统计局的统计数据显示，截至2022年底全国规模以上造纸生产企业数量为2500家，主营业务收入8899亿元，同比2021年的8551亿元增长明显。而今年“中国造纸企业20强”的2022年收入总额为5827.22亿元，同比2021年的5599.68亿元有所提高，与规模以上造纸生产企业主营收入总额相比占65.5%，所占比例同比持平；纸和纸板总产量达到了7284万t，占全国总产量的比例达到58.6%。20强企业在全行业的集中效益在稳定发展，从各大企业的年报中均看出，2022年市场发展形势挑战因素明显，加之疫情影响，使大企业的经营和管理成本明显增长，但即便是在这种严峻的市场挑战面前，20强企业的发展总态势依然优势保持。
行业集中度：集中效益稳中微降
据国家统计局的统计数据显示，截至2022年底全国规模以上造纸生产企业数量为2500家，主营业务收入8899亿元，同比2021年的8551亿元增长明显。而今年“中国造纸企业20强”的2022年收入总额为5827.22亿元，同比2021年的5599.68亿元有所提高，与规模以上造纸生产企业主营收入总额相比占65.5%，所占比例同比持平；纸和纸板总产量达到了7284万t，占全国总产量的比例达到58.6%。20强企业在全行业的集中效益在稳定发展，从各大企业的年报中均看出，2022年市场发展形势挑战因素明显，加之疫情影响，使大企业的经营和管理成本明显增长，但即便是在这种严峻的市场挑战面前，20强企业的发展总态势依然优势保持。
与上年榜单相比，今年榜单中收入过百亿的企业达到了15家，与上一年相比减少了1家；过200亿的企业有8家，与上一年持平，同时榜单中前四强均突破了700亿。15家“百亿+”企业收入总额为5374.85亿元，占20强营收总额的比例为92.24%，占全国总营收的比例约为60.4%；8家“二百亿+”企业收入总额为4412.24亿元，占20强营收总额的比例为75.7%，占全国总营收的比例约为49.6%。
晨鸣、玖龙、华泰、太阳这4家企业自2009年以来一直稳居榜单前4位，加上未按照集团总量统计的APP（中国）（其旗下有宁波亚浆、金红叶、金海、金东、金桂、博汇，均为上榜20强企业），随着2020年APP对博汇的成功收购，APP（中国）旗下的“五大”豪门也变成了六大“豪门”，而这“六大”豪门的2022年营收总量超过727亿，纸和纸板总产量约为1210.7万t。
2022年全国造纸行业在产量和主营收入等主要生产和经济指标均取得了稳定发展。从20强主营业务收入来看，内部分化依然比较明显，甚至这种分化的势头在加剧，今年20强的前面15强是“百亿+”企业，而正是这部分企业带动了今年的20强规模上升明显，也逐渐形成了强者更强的局面。
20强企业整体上在2022年保持了较好的发展态势，总收入和总产量双双增长。但值得注意的是，个别20强企业也出现了收入下降，尤其是不久前公布的上市公司2023年上半年年报显示，不少大企业的经济效益指标继续出现了同比下降，显然2023年需要造纸企业审慎投资扩产，增强创新能力和抗风险能力，实现新旧动能转换，真正实现可持续的高质量发展。尤其20强企业的技术装备水平、环保水平普遍要高于行业整体水平，代表着行业的先进产能和发展方向，对于行业供给侧结构性改革、调整升级和高质量发展方面发挥核心作用，产生重大影响。在行业困难较多的关键时刻，更要发挥好中流砥柱的领军作用。
20强门槛持续上升，榜首提高，榜首主营业务收入首次破亿
2023年“中国造纸企业20强”的门槛同比上一年有所提高，排名在第20位的金桂浆纸也实现了主营业务83.21亿元，同比上一年的72.4亿元门槛持续上升。2023年“百亿元俱乐部”的数量与上一年基本持平，“百亿+”企业的主营业务收入同比也稳定发展，说明头部企业的优势继续保持；位居榜首的晨鸣纸业集团从营业收入指标来看继续实现强势发展，以与2021年主营业务收入998亿元相比同比实现继续发展，达到主营业务收入1026亿元，首次实现了千亿元大关的突破。
2023年的20强企业的平均规模相比上一年有所上升，平均收入为291.36亿元，比上年的279.98亿元上升了11亿元。而平均规模的提高，主要来自于头部企业的强势拉动。结合行业目前形势及20强企业发布的2023年上半年报，预计2024年“中国造纸企业20强”的榜单可能会出现波动，上榜门槛、全行业的集中度及榜首的营业收入等指标或许在今年的水平上略有下降。（文章来源：中华纸业杂志社）
